Frode all'Iva per oltre 90 milioni di euro, Gdf e Adm smascherano sistema di contrabbando

Sei misure cautelari e sequestri per oltre 19 milioni di euro nell'operazione che ha toccato la Toscana, facendo emergere merce dal valore dichiarato inferiore in dogana e destinazioni "fantasma"

Sei misure cautelari, delle quali due custodie in carcere e quattro obblighi di dimora, sequestri per oltre 19 milioni di euro e la scoperta di frode all'Iva per oltre 90 milioni di euro. Questo il bilancio dell'operazione "Broken Wall" della guardia di finanza e dell'Agenzia delle Dogane e dei Monopoli (Adm) di Firenze, coordinate dalle procure di Bologna e Torino, che ha disarticolato una rete criminale di origine cinese accusata di aver inquinato il mercato europeo con merci sottratte al pagamento dei diritti di confine. I provvedimenti sono stati emessi dal Gip di Firenze in seguito a un'articolata indagine.

Come spiegato in una nota congiunta della guardia di finanza e di Adm il meccanismo fraudolento prevedeva l'introduzione in Italia di ingenti quantitativi di merce cinese, formalmente destinata ad altri Paesi dell'Unione Europea. Il fulcro era l’abuso della cosiddetta "procedura 42", che consente l’immissione in libera pratica in uno Stato membro senza versamento immediato dell’IVA, purché i beni siano destinati ad altro Paese comunitario, dove l’imposta deve essere corrisposta al momento dell’immissione in consumo. Ma in realtà, secondo quanto emerso, le merci non lasciavano mai il territorio nazionale: dopo le operazioni di sdoganamento nel territorio nazionale, venivano immesse direttamente sul mercato italiano a prezzi artificialmente ribassati perché privi del carico fiscale, mentre, formalmente, attraverso l’emissione di false fatture e documenti di trasporto, erano dichiarate per la cessione verso soggetti comunitari compiacenti.

"Per rendere credibile questa triangolazione fittizia, i responsabili si avvalevano di un deposito fiscale a Sesto Fiorentino e di una galassia di società, sia italiane sia estere, utilizzate come schermi. Attraverso cessioni intracomunitarie simulate, i beni risultavano destinati a clienti esteri che in realtà non esistevano o erano meri prestanome, mentre venivano introdotti sul mercato italiano in totale evasione d’imposta. Accanto a questo schema, - prosegue la nota - l’indagine ha fatto emergere anche un abuso della cosiddetta "procedura 45", relativa ai depositi IVA. Tali depositi servono a custodire le merci in sospensione d’imposta fino alla vendita al cliente finale. Il sodalizio, invece, dopo aver estratto i beni con emissione di autofatture, emetteva false fatture con destinazione i medesimi soggetti comunitari compiacenti, mentre, in realtà, le merci circolavano in nero in Italia con il risultato che l’IVA non veniva mai versata".

Mentre il deposito di Sesto Fiorentino "ha costituito un nodo centrale per occultare la reale destinazione delle merci" le indagini hanno portato all'individuazione di altri soggetti, rappresentanti legali di società con sede in Bulgaria e Grecia e con interessi in diversi Paesi dell’Unione Europea. Su impulso dei Magistrati europei titolari dell’inchiesta, sono stati attivati i canali di cooperazione internazionale di polizia e doganale con gli organi collaterali di Germania, Polonia, Bulgaria, Spagna, Repubblica Ceca e Ungheria, le cui attività "sul campo" effettuate presso le sedi di società riconducibili al sodalizio e dislocate nei Paesi appena citati, "hanno confermato l’inesistenza di strutture imprenditoriali idonee a ricevere gli ingenti quantitativi di merce movimentata e la sola presenza di uffici "virtuali" e recapiti di comodo funzionali al sistema di frode individuato".

Emersi inoltre "collegamenti oggettivi e soggettivi tra gli indagati e compagini societarie fittizie localizzate nei predetti Stati, che hanno restituito la dimensione continentale della frode". Gdf e Adm aggiungono: "Il danno al bilancio unionale e nazionale sarebbe stato enorme se non fosse stato bloccato con tempestività dalle misure cautelari e dai sequestri. Risorse preziose, destinate a finanziare servizi, scuole, ospedali e infrastrutture, sarebbero state sottratte alle casse pubbliche. Ma il danno più grave non è soltanto economico: è un danno di sistema. Immettere sul mercato merci a prezzi "stracciati", resi possibili dall’evasione fiscale, significa alterare la concorrenza, mettere in ginocchio le imprese rispettose delle regole e garantire un indebito vantaggio a chi le viola".

Nel corso dell'operazione è emerso che attraverso false dichiarazioni del valore in dogana il sodalizio era riuscito a importare grosse partite di e-bike, bici elettriche, dichiarando in dogana un valore anche dieci volte inferiore a quello reale, a un prezzo tra i 50 e 110 euro ciascuna, a meno di un decimo del valore di mercato. Sequestrati inoltre circa mezzo milione di capi di abbigliamento oggetto di contrabbando.

Oltre agli arresti e ai sequestri, sono state effettuate perquisizioni mirate e acquisita copiosa documentazione, anche di natura digitale, quest’ultima con l’ausilio di personale qualificato del Nucleo Speciale Tutela Privacy e Frodi Tecnologiche della Guardia di Finanza, che sarà analizzata per completare la ricostruzione della filiera fraudolenta e individuare ogni ulteriore responsabilità.